TALLER: NUEVA DECLARACIÓN ANUAL PERSONAS MORALES 2022 (Prellenada)

Detalles del evento

MODALIDAD: Online

OBJETIVO:

El participante podrá hace el cálculo del ISR del ejercicio y todos los conceptos participantes en el (ajuste anual por inflación, ganancia en venta de activo fijo, ingresos por intereses, deducción de inversiones), asi como, hacer uso del nuevo aplicativo del SAT para declaración anual.

TEMARIO:

I.- ANUAL DE PERSONAS MORALES REGIMEN GENERAL.
 Plazos para su presentación.
 Consideraciones previas.

LLENADO DEL PROGRAMA INFORMATICO.
 Configuración de la declaración anual.
 Detalle de ingresos del ejercicio.
 Cálculo del ajuste anual por inflación.
 Deducciones autorizadas.
 Información precargada de Salarios y su validación en el SAT (visor de nómina).
 Deducciones relacionadas con nomina (IMSS, INFONAVIT, SAR).
 Deducción de inversiones.
 Costo de Ventas.
 Información precargada de pagos provisionales.
 Determinación de CUCA y CUFIN.
 Cálculo del coeficiente de Utilidad.

DETERMINACION ANUAL DE ISR (sección pago).
 Determinación del resultado fiscal.
 Amortización de pérdidas fiscales.
 ISR acreditable por dividendos.
 Susidio al empleo acreditable.
 Coeficiente de utilidad para el ejercicio siguiente.
 Conciliación entre el resultado fiscal y contable.
 Estados financieros.

DATOS INFORMATIVOS.
 Estado de Resultados.
 Balance General.

II. ANUAL DE RESICO.
 Plazos para su presentación.
 Consideraciones previas.

LLENADO DEL PROGRAMA INFORMATICO.
 Configuración de la declaración anual.
 Detalle de ingresos del ejercicio.
 Deducciones autorizadas.
 Información precargada de Salarios y su validación en el SAT (visor de nómina).
 Deducciones relacionadas con nomina (IMSS, INFONAVIT, SAR).
 Deducción de inversiones.
 Información precargada de pagos provisionales.
 Determinación de CUCA y CUFIN.

DETERMINACION ANUAL DE ISR (sección pago).
 Determinación del resultado fiscal.
 Amortización de pérdidas fiscales.
 ISR acreditable por dividendos.
 Conciliación entre el resultado fiscal y contable.
 Estados financieros.

CONSIDERACIONES FINALES.

FECHA DE REALIZACIÓN:
22 de Marzo de 2023
• Miércoles 22 de 9:00 am a 1:00 pm
HORARIO DEL CENTRO CDMX

DURACIÓN: 4 Horas

MODALIDAD LIVE STREAMING (o transmisión en vivo); alternativa que permite interactuar con el expositor y compañeros en línea.